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Audits

Nos audits évaluent l’efficience et l’efficacité de la gestion des risques, du contrôle et de la bonne gouvernance. Ils débouchent sur la formulation de recommandations et d’avis.

Les audits portent sur différents domaines de l’exécution opérationnelle: budget et finances, technologies de l’information et de la communication, ressources humaines, gestion du changement et logistique.

Nous effectuons également des enquêtes anti-fraude.

Perspective de l’audit

Nos audits visent les objectifs suivants :

  • rendre compte de l’efficacité et de l’effectivité des processus et du fonctionnement des services
  • identifier les opportunités potentielles sur le plan des recettes, des économies en termes de coûts et de la politique d'investissement
  • évaluer le fonctionnement de l’organisation sur le plan de la conformité
  • améliorer la synergie et la communication entre les services
  • intensifier la compréhension et la visibilité des risques existants et nouveaux
  • provoquer le changement au sein des services

Programmation de l'audit

Nous proposons un plan d'audit annuel fondé sur l’évaluation des risques au sein des services. Nous lions les résultats de ces évaluations à notre propre évaluation des risques. Lors de discussions thématiques menées avec les responsables des départements fédéraux, les risques sont finalement déterminés.

Grâce à un plan d'audit efficace et axé sur les risques, nous nous assurons que les priorités de nos activités d'audit soient alignées sur les objectifs des services. Nous offrons ainsi une valeur ajoutée et remplissons notre rôle de partenaire stratégique.

Suivi

Nos rapports d'audit contiennent des recommandations et points d'amélioration concernant les risques les plus importants.

Il appartient au management des services audités de préciser à quel point ils prendront en compte ces recommandations.

Nous suivons la réalisation des recommandations annuellement.

Plan d'audit 2019

Le plan d'audit pour 2019 est présenté ci-dessous.

Attention ! Ce programme peut être adapté en cours d'année.

Légende

  • Audits thématiques
  • Audits ponctuels

Governance & Compliance

2e ligne – maîtrise interne

SPF Finances

Type: Punctual

Maîtrise de l’organisation

INCC

Type: Punctual

Maîtrise de l’organisation

BELNET

Type: Punctual

Finances

Frais de justice

SPF Justice

Type: Punctual

Le déficit public : refinancement de la dette arrivant à échéance (partie 1)

AGENCE DE LA DETTE

Type: Punctual

P2P

SPF Sécurité Sociale

Type: Punctual

Perception / Recouvrement

SPF Finances

Type: Punctual

Subsides/ Allocations

SPF MOBILITÉ / IBZ

Type: Punctual

Opérationnel

Asset Management

Régie des Bâtiments

Type: Punctual

Délivrance/renouvellement passeports (+ interaction BELPAS ) - Délivrance/renouvellement permis de conduire (+ interaction Mercurius) Controle communes

SPF MOBILITÉ / SPF AFFAIRES ETRANGERES COMMERCE EXTERIEUR ET COOPERATION AU DEVELOPPEMENT

Type: Punctual

Gestion des achats (strat.)

Fedasil

Type: Punctual

Inspections

IBZ

Type: Punctual

ISO Munt 2023

SPF Finances

Type: Punctual

Octrois, permis et autorisations

SPF Mobilité

Type: Punctual

Recrutement/ Sélection (mandataires)

BOSA / SPP Intégration sociale /AFSCA / AFMPS

Type: Punctual

Rédaction Législative

SPF Justice

Type: Punctual

Service 112

IBZ

Type: Punctual

Vision Stratégique 2

Ministère de la Défense

Type: Punctual

IT

IT Security

Fedasil

Type: Punctual

IT Security

IBZ

Type: Punctual

Authentic Source (données fiscales)

SPF Finances

Type: Punctual

IT Governance

Régie des Bâtiments

Type: Punctual

IT security

SPF Santé publique, sécurité de la chaîne alimentaire et environnement

Type: Punctual

IT Security (FSB)

BOSA

Type: Punctual

TAXUD EU (2) TES - DAC

SPF Finances (AG FISC)

Type: Punctual