Nos audits évaluent l’efficience et l’efficacité de la gestion des risques, du contrôle et de la bonne gouvernance. Ils débouchent sur la formulation de recommandations et d’avis.
Les audits portent sur différents domaines de l’exécution opérationnelle: budget et finances, technologies de l’information et de la communication, ressources humaines, gestion du changement et logistique.
Nous effectuons également des enquêtes anti-fraude.
Perspective de l’audit
Nos audits visent les objectifs suivants :
- rendre compte de l’efficacité et de l’effectivité des processus et du fonctionnement des services
- identifier les opportunités potentielles sur le plan des recettes, des économies en termes de coûts et de la politique d'investissement
- évaluer le fonctionnement de l’organisation sur le plan de la conformité
- améliorer la synergie et la communication entre les services
- intensifier la compréhension et la visibilité des risques existants et nouveaux
- provoquer le changement au sein des services
Programmation de l'audit
Nous proposons un plan d'audit annuel fondé sur l’évaluation des risques au sein des services. Nous lions les résultats de ces évaluations à notre propre évaluation des risques. Lors de discussions thématiques menées avec les responsables des départements fédéraux, les risques sont finalement déterminés.
Grâce à un plan d'audit efficace et axé sur les risques, nous nous assurons que les priorités de nos activités d'audit soient alignées sur les objectifs des services. Nous offrons ainsi une valeur ajoutée et remplissons notre rôle de partenaire stratégique.
Suivi
Nos rapports d'audit contiennent des recommandations et points d'amélioration concernant les risques les plus importants.
Il appartient au management des services audités de préciser à quel point ils prendront en compte ces recommandations.
Nous suivons la réalisation des recommandations annuellement.
Plan d'audit 2019
Le plan d'audit pour 2019 est présenté ci-dessous.
Attention ! Ce programme peut être adapté en cours d'année.
Légende
- Audits thématiques
- Audits ponctuels
Governance & Compliance
2e ligne – maîtrise interne
SPF Finances
Type: Punctual
Maîtrise de l’organisation
BELNET
Type: Punctual
Maîtrise de l’organisation
INCC
Type: Punctual
Finances
Frais de justice
SPF Justice
Type: Punctual
Le déficit public : refinancement de la dette arrivant à échéance (partie 1)
AGENCE DE LA DETTE
Type: Punctual
Perception / Recouvrement
SPF Finances
Type: Punctual
Purchase-to-Pay
SPF Sécurité Sociale
Type: Punctual
Subsides/ Allocations
SPF MOBILITÉ / IBZ
Type: Punctual
Opérationnel
Asset Management
Régie des Bâtiments
Type: Punctual
Délivrance/renouvellement passeports (+ interaction BELPAS ) - Délivrance/renouvellement permis de conduire (+ interaction Mercurius) Controle communes
SPF MOBILITÉ / SPF AFFAIRES ETRANGERES COMMERCE EXTERIEUR ET COOPERATION AU DEVELOPPEMENT
Type: Punctual
Gestion des achats (strat.)
Fedasil
Type: Punctual
Inspections
IBZ
Type: Punctual
ISO Munt 2023
SPF Finances
Type: Punctual
Octrois, permis et autorisations
SPF Mobilité
Type: Punctual
Recrutement/ Sélection (mandataires)
BOSA / SPP Intégration sociale /AFSCA / AFMPS
Type: Punctual
Rédaction Législative
SPF Justice
Type: Punctual
Service 112
IBZ
Type: Punctual
Vision Stratégique 2
Ministère de la Défense
Type: Punctual
IT
IT Security
5 organisations
Type: Punctual
Authentic Source (données fiscales)
SPF Finances
Type: Punctual
IT Governance
Régie des Bâtiments
Type: Punctual